Introdução

As instituições centralizadas e descentralizadas desempenham papéis variados no ecossistema criptográfico. Com os intercâmbios descentralizados, os utilizadores controlam totalmente os seus fundos. Por outro lado, com as trocas centralizadas, os utilizadores não têm controlo total pois ficam com os fundos com a troca. Mas como podem os utilizadores criptografados garantir que os seus fundos não foram adulterados mesmo quando são armazenados com uma troca centralizada? A resposta simples é através da Prova de Reservas (PoR).

Uma prova de reserva é uma auditoria realizada por uma empresa terceira numa sociedade financeira ou numa bolsa criptográfica para verificar se o valor dos ativos nos seus livros corresponde ao detido nas suas reservas. O auditor terceiro é responsável por verificar os créditos apresentados pela instituição ou troca financeira. Os resultados da auditoria são geralmente publicados publicamente e tornados acessíveis aos utilizadores.

Como funciona a Prova de Auditoria de Reserva?

No ecossistema cripto, as trocas centralizadas armazenam os fundos dos utilizadores. O montante dos fundos armazenados por uma troca deve ser sempre igual ou superior ao valor líquido dos ativos depositados pelos utilizadores. Para confirmar isso, uma troca normalmente convida uma empresa de auditoria terceira a verificar os seus pedidos.

O papel da empresa ou empresa de auditoria é encontrar potenciais lacunas no balanço de uma bolsa ou verificar a precisão dos créditos da bolsa. Uma dessas organizações de auditoria responsável por verificar a saúde financeira de uma troca criptográfica é a Armanino LLP. A Armanino é uma empresa de auditoria líder sediada nos Estados Unidos. Porta.io e muitas outras famosas trocas criptográficas usam o Armanino para auditar. Para auditar com precisão as provas de reservas de uma troca, a técnica da árvore Merkle geralmente é implementada.

Armanino e Proof-Oof Reserve

A Armanino é uma empresa de contabilidade e auditoria fundada em 1953. A empresa tem a sua sede nos Estados Unidos e é uma das maiores empresas independentes de contabilidade e auditoria dos Estados Unidos.

A Armanino tornou-se a primeira empresa de auditoria a ser integrada no Trust Explorer para auditoria de cadeia. Assim, os utilizadores podem verificar uma prova de reserva da troca em tempo real, tornando o modelo de auditoria do Armanino 100% transparente.

Atualmente, a Armanino presta mais de 7000 clientes em mais de 100 nações no mundo. No ano passado, o Armanino LLP recebeu mais de 25 prêmios de desempenho no seu setor. Sem dúvida, a longevidade do Armanino e a sua alta reputação impulsionaram as principais trocas criptográficas, como o Gate.IO, a adotar os seus serviços de auditoria.

O Papel de uma Árvore Merkle na Prova de Auditoria de Reservas

A Merkle Tree é um hash criptográfico que representa, exclusivamente, uma coleção completa de bits menores de dados na cadeia. Por outras palavras, é uma maneira criptográfica de agrupar pedaços de dados com precisão e sem comprometer a privacidade. Tal como uma árvore literal tem folhas, ramos e raízes, a árvore Merkle tem componentes menores - as folhas ou os nós, ramos e raiz Merkle.

Com o uso de Merkle Trees, os saldos dos utilizadores podem ser confirmados. É assim que funciona:

• A empresa de auditoria que realiza a prova de reservas extrai o registo de saldos detidos através de uma Árvore Merkle.
• Foi colhida uma raiz Merkle. Isto compila os saldos dos ativos dos utilizadores.
• Os saldos dos utilizadores são então verificados na cadeia de blocos, onde os cripto tokens são armazenados. A troca de criptomoedas fornece assinaturas digitais para confirmar a propriedade dos ativos.
• Os registos dos saldos da bolsa são então igualados com os que se encontram no registo público. Os valores devem ser consistentes.
• Em coligação com a bolsa, a empresa de auditoria cria sistemas para usuários individuais confirmarem se as fichas na carteira foram verificadas. Isso torna-o ainda mais transparente.
• Caso os dados sejam alterados, a raiz Merkle também refletirá a alteração.

Benefícios da prova de auditoria de reserva

Embora os passos dados para uma audição bem-sucedida sejam abrangentes, isso beneficia os clientes e a troca criptográfica. Eis alguns benefícios de executar um comprovativo da auditoria de reservas:

• A prova de auditorias de reservas cria a confiança na mente dos utilizadores criptoativos. Uma das principais razões para criar criptomoedas é promover a transparência no ecossistema financeiro. Quando as trocas adotam um modelo de auditoria padrão, torna possível que os utilizadores confiem na entidade centralizada.
• A prova de auditorias de reservas ajuda a evitar o uso indevido de fundos. A transparência estimulada por esta forma sistemática de verificar a detenção de ativos de uma empresa mantém as empresas comerciais criptográficas em pé. No ecossistema cripto, houve uma mão cheia de casos em que os depositários utilizaram indevidamente fundos. Isso pode ter sido evitado com a prova de auditoria de reservas.
• Pode aumentar indiretamente a adoção. Prova de reservas é um quadro regulamentar para trocas criptográficas que poderiam atrair utilizadores mais céticos para o ecossistema.

Limitações da prova de auditoria de reserva

Embora a prova de auditoria de reserva promova a transparência, ainda tem algumas limitações. Eis algumas das limitações:

• Quando conduzida por um auditor inexperiente, as lacunas no balanço da cripto exchange podem ser omitidas ou até ignoradas.
• A prova de reservas não garante a propriedade exclusiva de chaves privadas verificadas. Isto significa que duas ou mais organizações podem colaborar para partilhar a mesma reserva. Apesar disso, isso é muito raro no ecossistema cripto, pois muitas trocas centralizadas são concorrentes.
• Mesmo que o movimento do fundo e a interação da carteira possa ser monitorizada, o processo de prova de reservas não pode revelar se foram emprestados fundos para passar o processo de auditoria.

Os melhores ativos de reserva para trocas criptográficas

O Gate.io detém a sua reserva em Bitcoin e Ether. Estas são as maiores criptomoedas por popularidade e quota de mercado. Mais importante, BTC e ETH são altamente líquidos ou podem ser vendidos facilmente em comparação com as muitas outras criptomoedas.

Os ativos de reserva devem ter um perfil de liquidez elevado. Isso facilitaria aos utilizadores venderem os seus ativos no caso de eventos do cisne negro. Além da Bitcoin e Ether, USDT, USDC e DAI também podem servir como ativos de reserva.

As trocas também podem deter bonés mais pequenos nas suas reservas, mas recomenda-se que estes sejam mantidos em pequenas quantidades para evitar incorrer em perdas enormes quando há uma corrida à saída.

Porta.io é Prova de Reserva

Fonte: Relatório de Avaliação da Prova de Reservas do Gate.IO

Gate.io é uma das maiores bolsas de criptomoedas a nível mundial e tornou-se a primeira bolsa mainstream a submeter uma auditoria de PoR. Em maio de 2020, a Armanino LLP auditou as reservas da Gate.io e descobriu os ativos da Gate.io para superar os seus passivos em 4%. Assim, o Gate.io detinha 104% da BTC dos seus depósitos totais de clientes, dando à bolsa uma pontuação financeira saudável.

A auditoria mais recente à Gate.io de reservas realizada pelo Armanino foi feita em outubro de 2022. Numa altura de bloco BTC 759290, o Gate.io tinha um rácio de garantia de ativos de 107,79% para Bitcoin. A uma altura de bloco ETH de 15778435, a Gate.io tinha um rácio de garantia de ativos de 104,45%.

Os resultados da auditoria de maio de 2020 e outubro de 2022 revelam que a troca tem ativos em excesso. Assim, o Gate.io garante aos seus utilizadores 100% de acesso aos fundos mesmo quando há uma pressa de levantamentos. A cripto troca tem um excedente de ativos nas suas participações para pagar a todos os utilizadores ao mesmo tempo.

O relatório completo das auditorias realizadas pela Armanino, a empresa de auditoria terceirizada, pode ser encontrado nos sites oficiais da empresa e gateway. O relatório de avaliação também foi publicado no GitHub e pode ser acedido por todos.

Como verificar a inclusão da sua conta para a auditoria

Pode confirmar se os dados da árvore Merkle derivados durante o processo de audição foram adulterados. Isso pode ser feito usando os seus dados de login. Eis os passos para verificar se a sua conta do porto.io foi auditada.

• Passo 1: Visitar o Gate.Página Provas de Reservas do iO.
• Passo 2: Vá para baixo até a secção “Verificar a minha conta” e clique no botão de login para iniciar sessão.
• Passo 3: A sua identificação de hash é apresentada uma vez com êxito. Copie a identificação do hash e clique no botão Verificar.
• Passo 4: Introduza a identificação do Hash copiada no espaço fornecido para verificar a sua captura instantânea.
• Passo 5: Verifique onde a sua conta está no nó da folha Merkle.
  
  Fonte da imagem: Gate.io

Note que é possível que os seus dados sejam omitidos se a sua conta estava inativa durante o período de auditoria. Também não terá dados se abriu uma conta depois de concluído o comprovativo da auditoria de reserva.

Pensamentos de Encerramento

A revisão periódica dos saldos detidos por uma instituição financeira ou empresa de negociação tem muitos benefícios, especialmente para utilizadores criptoativos. Em vez de depender dos atestados de uma troca criptográfica, a prova da auditoria de reservas permite que os clientes verifiquem o status financeiro e os relatórios da troca.

Além disso, com a implementação da Merkle trees, os utilizadores podem verificar as reservas criptograficamente, aumentando assim a transparência. Embora a prova de certificados de reserva não restrinja completamente as trocas de adulterações nos fundos dos utilizadores, revela a situação financeira e as reclamações da bolsa. Também pode ajudar os utilizadores a identificar potenciais bandeiras vermelhas, se existirem, e ajudar os utilizadores a tomar a decisão certa em relação a qual bolsa deve deter a custódia dos seus fundos.

Referências

Zebpay Blog: https://zebpay.com/blog/proof-of-reserves

Kraken Blog: https://www.kraken.com/proof-of-reserves

BlockWorks: https://blockworks.co/news/what-are-proof-of-reserves-and-can-they-build-back-trust